世界多极化和经济全球化趋势，给国际贸易制造了更多的商 机，国际贸易已成为全球经济繁荣的重要支柱，但同时随着国际 贸易往来的日趋繁荣，市场竞争日益激烈，国际贸易欺诈正在滋 生蔓延，对国际经济秩序构成了严重威胁。一些不法分子利用国 际贸易活动的风险大，复杂繁琐，涉及面广以及对方当事人缺乏 相关知识等漏洞，大肆进行国际贸易欺诈活动。据联合国贸发会 的统计资料，自1979 年以来，平均每月有3 次欺诈事件发生，每 年因欺诈而损失的金额高达130 亿美元。欺诈行为扰乱了社会 经济秩序，损害了广大消费者及守法的商品经营者的合法权益， 加深了各国贸易伙伴之间的不信任感，阻碍了国际贸易的顺利进 行。所以必须对经济欺诈采取有力措施，予以打击和防范。
一、国际贸易欺诈的含义及特点
欺诈，国外最早出现在罗马法中。我国亦被称为“ 诈欺”，古 代社会即有之。至现代，欺诈更是学者们探讨的热门话题，这在 许多法学论著中都有提及。最高人民法院《关于贯彻执行〈中华 人民共和国民法通则〉若干问题的意见（ 试行）》规定，一方当事人故意告知对方虚假情况或者故意隐瞒真实情况，诱使对方当事人 作出错误意思表示的可以认定为欺诈行为。所以国内法律中关 于欺诈的责任性质，一般认为属于民事责任，欺诈的后果导致合 同无效和赔偿损失，而诈骗则属于犯罪，应追究刑事责任。至于 其属于何种性质的民事责任，学术界有不同的观点，有人认为是
违约责任，有人认为是不当得利民事责任，有人认为是缔约过失 责任，也有人认为是一种特殊侵权行为的民事责任。
国际贸易欺诈则是指在国际贸易合同中的买卖、运输、保险及支 付过程中，一方（ 欺诈人） 故意捏造虚假情况或歪曲、掩盖真实情 况，诱使另一方（ 被欺诈人） 与自己订立国际贸易合同，从而使另 一方受损而自己获利的行为。据此我们可以看出它有如下特点： （ 1） 具有跨国性和涉外性。表现为欺诈人与被欺诈人不具有 同一国籍，或双方的住所或营业中心分别设于两个不同的国家， 或欺诈行为地、被欺诈人的意思表示地与损害发生地不在一国等 等。
（ 2） 呈现出智能化、科技化、组织化的倾向。国际贸易欺诈活 动，一般都是具有较丰富的国际贸易、航运、金融和保险知识，甚 至是具有现代科学技术知识的人进行的，所以有人将这种欺诈称 为“ 高智商、高技能的违法犯罪行为”。这种经过精心预谋的欺诈 难以识别，而且这种行为已由个人单枪匹马或小规模的个人合伙 发展到带有专门性质的组织，甚至有些过去从事走私贩毒的国际 性犯罪集团也看到欺诈活动获利大，风险小而改行，许多重大的 国际贸易欺诈，其背后都有国际犯罪组织的策划和操纵，而且黑社会组织开始涉足。
（ 3） 损失巨大，危害严重。1989 年仅伪造票据就给美国银行 造成3 亿美元损失。国际贸易欺诈使发达国家每年有为数可观的 资产在国际贸易中流失，更是给发展中国家本来脆弱的国民经济
带来了严重损害，同时损害了正常经济贸易秩序，阻碍了国际贸 易的发展。
（ 4） 形式多样，欺骗性强，而且多为内外勾结作案。欺诈人为 顺利实施其行为，多在其实施欺诈的国家物色代理人，为其出面 打通关节，为此他们或以重金贿赂收买当地政府官员和外贸商务 人员，或以美色为诱饵，或以帮助其本人及子女出国为条件，诱使 这些人员为其欺诈活动大开方便之门。
（ 5） 打击与制裁难度较大。国际贸易欺诈活动涉及多国，其手 段狡猾隐蔽，不容易取得充分的证据，世界各国又尚未对国际贸 易欺诈进行专门的合作，加之某些国家的“ 地方保护主义”的认 识，打击这种欺诈相对一国范围内的欺诈活动要难得多。此外，国 际贸易欺诈与两个或两个以上国家有联系，因此涉及不同国家的 法律，由于各国法律规定的不同，就必然发生司法管辖权、法律适 用、国际司法协助及引渡等问题，因此对于这种欺诈的制裁又加 大了难度。
2 国际贸易欺诈的形式
由于国际贸易本身的程序复杂，环节较多，其欺诈形式也表 现为多种多样，实践中常有如下形式：
（ 1） 利用担保条款进行欺诈。由于国际贸易合同双方当事人 分属不同国家，彼此不了解对方的资金信用度，为了减少风险，常 通过签订担保条款来保证合同的全面履行。但也有人就利用此担 保条款来进行欺诈，如担保人不合格，致使担保成为无效担保，或
者用非自己所有的他人财产作抵押骗签担保合同。
（ 2） 海运欺诈也是多样化的：①方便旗船欺诈，它是指不法船 东在某一方便旗国注册登记后， 以低价引诱托运人承租其船舶， 然后将货物卖给第三人，再涂改船名，重新注册，继续进行类似的 欺诈；②租金欺诈，这种情况下是租船人租用船东的船舶，仅预付 部分租金以骗取信任，然后将船舶租给他人，收取运费后携款逃 跑；③保险欺诈，由于国际贸易中货物在海上运输过程中有较大 风险，海运货物一般要经过保险。一些不法船东在与保险公司签 订保险合同后，通过沉船、纵火烧船或伪装海难等方式来索取保 险赔款。
（ 3） 单证欺诈。海运提单是货物收据、运输合同证据和物权凭 证，这为当事人提供了便利，同时也为欺诈埋下了隐患：①用保函 换取清洁提单，指卖方以出具保函保证赔偿船东可能遭受的损失__为条件， 恶意串通船东把载有货物损坏批注的不清洁提单换成 清洁提单，从而对买方构成欺诈；②倒签提单和预借提单，是指 卖方为顺利结汇勾结船东、承运人或其代理人而实施的一种海 运欺诈，货物未装船甚至未到港，船东、承运人或其代理人就为 卖方签发了符合信用证规定的装船日装船的运单， 这使买方拒 绝收货及进行索赔的权利受到损害，构成了对买方的欺诈；③伪 造提单，货物实际未装运，出口商伪造提单向银行议付货款，而 银行按惯例只从表面上审查提单是否与信用证相符， 对于提单 是否伪造银行不负责任。这种情况下买方付款却收不到货，构成
了对买方的欺诈。
（ 4） 结算欺诈。国际贸易结算方式有汇付、托收和信用证3 种，汇付与托收对出口人来说有一定的风险，故在国际贸易中大 都采用信用证。其中伪造信用证是信用证欺诈最常见形式。还有 利用信用证“ 软条款”进行欺诈的。所谓“ 软条款”信用证，也称 “ 陷井信用证”， 是指开证行或开证申请人在开证时故意制造一 些隐蔽性条款， 使开证行或开证申请人可随时单方面解除其保 证付款责任的信用证。如开证行不通知生效，不发修改书，不通 知船公司，迟发证书和收据，不来验货等。由于此种信用证实质 上是变相的可撤销的信用证，往往会造成出口商不能如期发货， 对方就借口出口商不按期发货构成违约，从而索取押金、佣金或 购货款等。
3 国际贸易欺诈的产生原因
当前国际经济交往的空前繁荣当然是国际贸易欺诈产生的 条件和诱因， 但是还有许多其它原因导致了国际贸易欺诈的屡 禁不绝。
（ 1） 欺诈行为人的主观原因。这些人多是好逸恶劳，希望不 劳而获，为了谋取暴利不择手段，甚至于违法犯罪。在他们看来， 欺诈这种方法比盗窃、抢劫的风险小而获利又颇丰，因此选择这 一方法“ 致富”。
（ 2） 社会原因。一方面是由于国际经贸规则有漏洞，使欺诈 者有机可乘。如当前国际贸易支付，多采用信用证支付方式，而
办理信用证业务，一般是根据《跟单信用证统一惯例》，该惯例规 定，在信用证业务中，各有关方面处理的是单据，而不是与单据 有关的货物、服务或其他行为，其中虽然规定，银行有义务合理 地小心地审核一切单据， 但这种审核只以确定单据表面是否符 合信用证条款为准， 开证行只根据表面上符合信用证的单据付 款。在此情况下假如信用证是伪造的，银行只审核是否“ 单单相 符”，就可能造成卖方发货却收不到货款。另一方面是在防范和 打击国际贸易欺诈方面缺乏国际合作。尽管国际贸易欺诈给各 国造成的损失相当严重， 各国也意识到了打击这种行为的重要__性，但只是通过国内法上予以打击和防范，对于国际社会还缺乏 协调一致的行动和有力措施， 也没有这方面的国际条约和专门 机构。
（ 3） 被欺诈人等的原因。国际贸易活动程序复杂，环节较多， 这就要求当事人熟悉国际贸易规则， 而许多当事人缺乏一般的 国际贸易规则，还有的缺乏警觉，措施不力，为欺诈的得逞提供 了条件。
4 国际贸易欺诈的防范及打击对策
对于国际贸易欺诈的预防，除要求当事人自己素质高，精通 国际贸易知识外，还需注意以下几点：
首先在选择合同对象时，要选择资信比较好的伙伴，加强咨 询调查。选择信用可靠并有合法身份的贸易伙伴，是保障国际贸 易顺利和安全进行的基本措施。资信是一个企业综合经济状况
和综合商业形象为信誉的集中反映，它可以从注册资本额、实有 资本额、企业资产账面价值与经营业绩、商业信誉、商业道德和 商业作风等来判断。
其次，要制定科学、合理、合法、完备的合同。合同制定应用 语准确、清楚，切忌使用模棱两可的词语，条文也力求简练，尽量 不用复杂表述，有条件的情况下，可以聘请律师介入合同的谈判 签订和履行监督。同时在签订合同时，争取对自己有利的价格条 件。此外要特别仔细订立信用证条款，少用或不用具有“ 软条款” 的信用证，如不得已需用“ 软条款”信用证，必须由资信较好的第 三家银行加具保函， 也要尽量不开可转让信用证或只开限制转 让给指定公司的信用证，对指定公司的资信要十分了解。另外还 要慎查单证，货物提单只有船长有权签发，其只注明所装载货物 表面良好与否的意见。如果单证是卖方自己开出的，则缺乏可信 度。最后，一定要严格履行合同，在合同执行过程中不能轻易改 变合同履行条件，除大型成套设备合同，合同履行需作适当变更 外，一般商品买卖合同的履行期不能轻易变更。
鉴于国际贸易欺诈的特点、原因及严重后果，必须由国际社 会通力合作， 共同对国际贸易欺诈予以打击。在未来一段时间 内，国际社会仍需大力合作：①限制进而取消方便船；②要召开 反国际欺诈的国际会议， 制定出一部打击反国际贸易欺诈的国 际公约；③建立专门对付国际贸易欺诈的国际合作组织。总之， 国际贸易欺诈已成为影响国际贸易的一大障碍， 世界各国必须
通力合作，共同予以防范和打击。
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